Zarządzenie zmiana instrukcji dokonywania operacji przy użyciu kart płatniczych oraz w sprawie depozytów



Pobieranie 26,81 Kb.
Data17.12.2017
Rozmiar26,81 Kb.

(2013/062134)




ZARZĄDZENIE NR 376/2013

PREZYDENTA MIASTA RYBNIKA

z dnia 16 lipca 2013 roku



w sprawie wprowadzenia w Urzędzie Miasta Rybnika Instrukcji dokonywania operacji przy użyciu kart płatniczych oraz w sprawie depozytów

Działając na podstawie:



  • art. 33 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (tekst jednolity
    Dz. U. z 2013 r. poz. 594)


zarządzam, co następuje:
§ 1.

Wprowadzić do stosowania w Urzędzie Miasta Rybnika Instrukcję dokonywania operacji przy użyciu kart płatniczych oraz w sprawie depozytów, która stanowi załącznik do niniejszego zarządzenia.


§ 2.

Ustalić jako osoby odpowiedzialne za wprowadzenie Instrukcji, o której mowa w § 1, i jej przestrzeganie:



  1. w zakresie depozytów - Naczelnika Wydziału Podatków,

  2. w sprawach związanych z kartami płatniczymi - Naczelników Wydziałów Podatków i Księgowości oraz innych wydziałów, którym powierzone zostaną obowiązki w tym zakresie.


§ 3

Nadzór nad wykonaniem zarządzenia powierzam Zastępcy Skarbnika Miasta.


§ 4.

Traci moc zarządzenie nr 49/2011 Prezydenta Miasta Rybnika z dnia 11 lutego 2011 r. w sprawie wprowadzenia w Urzędzie Miasta Rybnika instrukcji dokonywania operacji przy użyciu kart płatniczych oraz w sprawie depozytów.


§ 5.

Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podjęcia, z mocą obowiązującą od 1 lipca 2013 r.

Załącznik do

Zarządzenia Nr 376/2013

Prezydenta Miasta Rybnika

z dnia 16 lipca 2013 r.



instrukcja

dokonywania operacji przy użyciu kart płatniczych oraz w sprawie depozytów

w Urzędzie Miasta Rybnika

Rozdział I

Podstawy prawne
§ 1.

Instrukcję opracowano na podstawie obowiązujących przepisów oraz wypracowanych i sprawdzonych przez praktykę rozwiązań, a w szczególności na podstawie:



  1. Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (tekst jednolity - Dz. U. z 2013 r. poz. 330
    ze zmianami),

  2. Ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. Nr 157, poz. 1240
    ze zmianami),

  3. Ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Ordynacja podatkowa (tekst jednolity - Dz. U. z 2012 r.,

poz. 749 ze zmianami).
Rozdział II

Operacje przy użyciu kart płatniczych


§ 2.

  1. Wszelkie płatności na rzecz Urzędu Miasta mogą być dokonywane za pomocą kart płatniczych.

  2. Operacje przy użyciu kart płatniczych dokonywane są na wyznaczonych stanowiskach obsługi klienta, w szczególności w sali Wydziału Podatków.

  3. Ewidencja transakcji przy użyciu kart płatniczych jest prowadzona w programie Ratusz – KASA, odrębnie w zakresie podatków i opłat lokalnych oraz w zakresie innych wpływów,

w szczegółowości odpowiedniej do aktualnych potrzeb.

  1. Dowodem księgowym operacji dokonanej przy użyciu karty płatniczej jest dowód DK – dowód dokonania transakcji.

  2. Dowód DK - dowód dokonania transakcji:

    1. jest generowany z programu Ratusz - KASA przy zachowaniu ciągłości numeracji rocznej dla każdego operatora odrębnie, w danym roku obrotowym,

    2. wystawiany jest przez wyznaczonego pracownika w dwóch egzemplarzach, z których oryginał wraz z wydrukiem z terminala płatniczego jest wręczany klientowi, a kopie dowodu i wydruku z terminala płatniczego dołączane są
      do „zestawienia wpłat – karty”,

    3. zawiera następujące elementy:

  1. Zestawienie wpłat – karty:

    1. wystawiane jest codziennie przez wyznaczonego pracownika,

    2. zawiera następujące elementy:

    • kolejny numer zestawienia,

    • identyfikator pracownika je sporządzającego,

    • okres, za jaki zostało sporządzone,

    • chronologiczne zestawienie dokonanych operacji,

    • podpisy osób: sporządzającej, sprawdzającej i odbierającej,

    1. obejmuje załączniki, na które składają się zestawienia transakcji dla poszczególnych tytułów - odrębne dla wpływów z tytułu podatków i opłat lokalnych oraz innych wpływów.

  1. Wszystkie wystawione w ciągu dnia dowody dokonania transakcji ujmowane są w „zestawieniu wpłat - karty” sporządzanym przez wyznaczonego pracownika w trzech egzemplarzach (oryginał i dwie kopie) odrębnie dla wpływów z tytułu podatków i opłat lokalnych oraz dla innych wpływów.

  2. Po sporządzeniu „zestawienia wpłat – karty” wyznaczony pracownik podpisuje je i oryginał wraz z dowodami dokonania transakcji przekazuje, za potwierdzeniem, Kierownikowi Referatu Rachunkowości Podatkowej (w zakresie podatków i opłat lokalnych), Naczelnikowi Wydziału Księgowości lub innego wydziału prowadzącego księgowość (w zakresie innych wpływów) względnie osobom przez nich wyznaczonym. Jedną kopię zestawienia zatrzymuje pracownik je sporządzający, a drugą przekazuje do Wydziału Księgowości.

  3. Środki z transakcji dokonanych przy użyciu karty płatniczej wpływają na wyodrębniony rachunek bankowy, a następnie przekazywane są, przez pracownika Wydziału Księgowości, na właściwe rachunki bankowe.

  4. Pracownik obsługujący terminal płatniczy składa oświadczenie o zapoznaniu się z „Instrukcją obsługi terminala” i o zobowiązaniu się do jej przestrzegania.

Rozdział III

Depozyty


§ 3.

  1. Depozytami, w szczególności, mogą być rzeczy i dokumenty.

  2. Rejestr depozytów prowadzi wyznaczony pracownik Wydziału Podatków.

  3. Rejestr prowadzony jest w jednym egzemplarzu.

  4. Rejestr musi zawierać co najmniej następujące dane:

    1. numer kolejny depozytu,

    2. określenie deponowanego przedmiotu,

    3. określenie jednostki, której własność stanowi depozyt,

    4. datę przyjęcia depozytu,

    5. datę zwrotu depozytu oraz podpis osoby upoważnionej do podjęcia depozytu i podpis pracownika Wydziału Podatków wydającego depozyt.

  1. Depozyty przechowywane są w szafie pancernej, do której klucze deponowane są u pracownika ochrony Urzędu w zapieczętowanym opakowaniu.


Rozdział IV

Czynności kontrolne i sprawdzające

§ 4.


  1. Czynności kontrolne i sprawdzające dokonywane są okresowo lub doraźnie, w szczególności poprzez sprawdzenie:

    1. prawidłowości dokonywania operacji przy użyciu kart płatniczych,

    2. prawidłowości sporządzanej dokumentacji.

  1. Czynności kontrolnych i sprawdzających dokonuje Kierownik Referatu Rachunkowości Podatkowej albo osoby przez niego wyznaczone.

  2. Inwentaryzacja depozytów przeprowadzana jest na podstawie przepisów szczególnych, zgodnie z Instrukcją inwentaryzacyjną obowiązującą w Urzędzie Miasta Rybnika.


Urząd Miasta Rybnika Wz_Ryb_02 /

DDM 9000®






©operacji.org 2017
wyślij wiadomość

    Strona główna